Les employés peuvent avoir une mentalité du type « régler en mode automatique et oublier » à l’égard de leur régime de retraite. Mais ce n’est pas vraiment une option pour les employeurs : les régimes de retraite collectifs doivent être contrôlés, audités et mis à jour, sous peine de ne pas respecter les exigences de conformité et de réglementation et de voir la participation des employés diminuer.
Le besoin de changement ne se produit pas dans le vide. À l’approche de la retraite, les employés peuvent avoir besoin de conseils sur la façon de dépenser leur épargne-retraite. Les jeunes employés peuvent avoir besoin d’incitations pour rester investis dans le régime.
Les promoteurs devront peut-être envisager d’autres moyens de financer leurs régimes de retraite afin d’améliorer la rétention et de réduire les coûts.
Voici quatre façons d’optimiser la participation et l’engagement dans les régimes de retraite collectifs canadiens tout en veillant à ce que le régime reste abordable :
- Améliorer la fidélisation grâce à une conception à cotisations échelonnées : traditionnellement, les employeurs offrent une contrepartie de 50 à 100 % des cotisations des employés jusqu’à un certain montant, par exemple 5 % du salaire.
Cependant, un régime à cotisations échelonnées fait en sorte que les employés sont plus susceptibles de rester pour obtenir une cotisation plus élevée.
Par exemple, de la première à la cinquième année, un employeur égalera les cotisations d’un employé à 100 % mais seulement jusqu’à 3 % du salaire, tandis que ce maximum passera à 4 % de la sixième à la dixième année et à 5 % après 10 ans.
Cette mise à niveau à cinq puis à dix ans récompense les employés pour leur fidélité, tout en les encourageant à augmenter leurs cotisations au fil du temps.
- Mettre en place un régime de participation différée aux bénéfices : un régime de participation différée aux bénéfices (RPDB) donne aux employés la possibilité de se voir attribuer une part des bénéfices de l’entreprise. Un RPDB présente plusieurs avantages, tant pour l’employé que pour l’employeur :
- Une période d’acquisition des droits pouvant aller jusqu’à deux ans, ce qui encourage les employés à rester dans l’organisation
- L’entreprise récupère 100 % de sa cotisation si l’employé part avant la fin de la période d’acquisition des droits
- Économie d’impôt pour l’employeur, car les cotisations sont versées avant impôt et sont déductibles des impôts
- Les employés qui quittent l’entreprise après la période d’acquisition peuvent convertir leur régime en un REER, en franchise d’impôt, ou en un autre véhicule d’investissement
- Faire des fonds à date cible un pilier de la gamme de placements : les fonds à date cible simplifient le choix et rendent plus probable la participation des employés au régime de retraite.
L’utilisation des fonds à date cible au Canada est passée de 7 % des régimes de retraite en milieu de travail en 2010 à 30 % en 2020, et sa popularité ne cesse de croître. Les fonds à date cible sont faciles à utiliser et à comprendre, tout en étant attrayants pour les employés qui ne veulent pas trop réfléchir à la répartition de l’actif, puisque la composition du portefeuille change pour réduire le risque au fil du temps.
Pour simplifier encore plus les choses, les fonds à date cible constituent une option d’investissement par défaut très appréciée, en corrélation avec la date de retraite visée.
- Aider les employés à établir une feuille de route pour la retraite : alors que les baby-boomers canadiens arrivent à la retraite, le passage de l’accumulation d’actifs à la décumulation, c’est-à-dire la dépense de l’épargne à la retraite, se poursuit.
Même pour les employés avertis en matière d’investissement et qui ont bien épargné pour leur retraite, il peut être difficile de savoir ce qu’ils doivent faire une fois qu’ils ont quitté le marché du travail. Les questions les plus fréquentes sont les suivantes :
- Qu’advient-il des comptes de retraite à la retraite?
- Comment les comptes de retraite se traduisent-ils par des revenus durables?
- Quel est le meilleur rendement fiscal?
- Comment l’épargne-retraite professionnelle s’articule-t-elle avec les prestations du Régime de pensions du Canada/Régime de rentes du Québec et de la Sécurité de la vieillesse?
Dans cette optique, les organisations peuvent mettre à la disposition des employés des ressources éducatives pour les guider dans leur vie après le travail.
Des ateliers, des webinaires et des documents imprimés peuvent aider les employés à apprendre à gérer leurs revenus une fois qu’ils ont quitté le marché du travail, mais aussi à les garder engagés pendant qu’ils font leur travail.
Pour en savoir plus sur l’amélioration de vos régimes de retraite, contactez votre conseiller HUB.