Comment comparer les fournisseurs de régimes de retraite des employés
Comparer les fournisseurs de régimes de retraite des employés signifie évaluer plusieurs facteurs en plus du coût : les options de placement, les structures de frais, le soutien administratif, les plateformes technologiques et les capacités en matière de conformité. Le bon fournisseur renforce votre programme d’avantages sociaux, aide à attirer et à retenir les talents et positionne votre organisation pour répondre aux besoins actuels de la main-d’œuvre ainsi qu’à ses obligations financières à long terme. Cette page présente les éléments à rechercher et les questions à poser afin que vous puissiez prendre une décision éclairée.
Les avantages liés à la retraite vont bien au-delà d’une simple case à cocher dans une offre d’emploi. Les organisations qui accordent la priorité à l’épargne-retraite et aux avantages de planification de la retraite bâtissent un argument plus solide pour attirer et retenir les talents qu’elles recherchent, et les employés ont clairement indiqué que ces régimes figurent parmi les avantages qui comptent le plus pour eux.
La possibilité pour les employeurs est bien réelle. Une part importante de la main-d’œuvre n’a toujours pas accès à un solide régime de retraite, ce qui signifie que les organisations qui en offrent un concurrentiel se démarquent auprès des chercheurs d’emploi. Choisir le bon fournisseur est la façon de bâtir cet avantage.
L'option la plus courante pour les organisations à but lucratif est le 401(k); les organismes sans but lucratif utilisent généralement un 403(b). À partir de là, la décision dépend de la conception du régime : quel type de cotisations de l'employeur vous offrirez, comment l'acquisition des droits est structurée et quel niveau d'administration continue vous pouvez gérer à l'interne.
Voici quelques éléments à examiner avant de choisir un régime :
Voici quelques éléments à examiner avant de choisir un régime :
- Données démographiques de la main-d'œuvre. Une main-d'œuvre plus jeune peut privilégier la flexibilité et les options Roth. Les employés plus près de la retraite peuvent accorder de l'importance à des choix de placement stables et aux dispositions de cotisations de rattrapage. Comprendre les personnes que vous servez vous aide à sélectionner des caractéristiques de régime qui trouvent écho chez elles.
- Stratégie de cotisation de l'employeur. Les cotisations de contrepartie figurent parmi les avantages les plus appréciés offerts par l'employeur. Définir d'emblée votre taux de contrepartie et votre calendrier d'acquisition des droits façonne à la fois le coût du régime et son efficacité comme outil de fidélisation.
- Ressources administratives. Certains types de régimes exigent une plus grande implication administrative que d'autres. Si votre équipe RH a une capacité limitée, un fournisseur offrant un solide soutien administratif et une plateforme simplifiée peut faire une réelle différence.
- Souplesse de la conception du régime. Recherchez un fournisseur capable d'adapter votre régime à la croissance de votre organisation, notamment en permettant d'ajouter des fonctionnalités, d'ajuster les structures de cotisation ou de l'intégrer à votre système de paie.
- Soutien à la conformité. Les régimes de retraite sont assujettis à des exigences en vertu de la loi ERISA (Employee Retirement Income Security Act). Un fournisseur qui offre la surveillance de la conformité, les tests du régime et des mises à jour réglementaires réduit votre fardeau administratif et vous aide à demeurer à l'avant-garde des exigences en évolution.
Les frais des régimes de retraite se répartissent en trois grandes catégories : les frais d’administration du régime, les frais de placement et les frais de services individuels. Il est essentiel de comprendre chaque type de frais et qui les paie au moment de comparer les fournisseurs, car les structures tarifaires varient considérablement et peuvent influer à la fois sur les coûts pour votre organisation et sur les résultats d’épargne à long terme de vos employés. En vertu de l’ERISA, les promoteurs de régime ont l’obligation fiduciaire de veiller à ce que les frais soient raisonnables par rapport aux services fournis.
Les frais d’administration du régime couvrent les coûts quotidiens d’exploitation du régime : la tenue des dossiers, les tests de conformité, les communications aux participants et les rapports. Ils sont parfois payés par l’employeur, parfois par les participants, ou partagés entre les deux. Lorsque vous comparez les fournisseurs, précisez exactement quels services administratifs sont inclus et ce qui entraîne des frais supplémentaires.
Les frais de placement, souvent exprimés sous forme de ratio des frais de gestion, sont facturés par les fonds sous-jacents du régime. Ces frais sont déduits directement des rendements des placements, ce qui signifie que même de faibles écarts s’accumulent de façon importante au fil du temps. Les coûts totaux du régime varient aussi selon la taille du régime, et les petits régimes affichent souvent un coût en pourcentage plus élevé que les grands. Un fournisseur proposant une gamme de fonds indiciels à faible coût peut améliorer de façon significative les résultats à long terme des participants, puisque même de modestes réductions de frais se traduisent par un solde plus élevé à la retraite.
Les frais de services individuels s’appliquent à certaines actions précises des participants, comme contracter un prêt, traiter une distribution ou accéder à certains outils de conseil. Ils sont généralement payés par le participant qui utilise le service.
Lorsque vous demandez la divulgation des frais aux fournisseurs, demandez un sommaire complet de tous les frais, et non seulement les frais d’administration. Les exigences fédérales en matière de divulgation des frais prévoient cette information; un fournisseur réputé devrait donc être en mesure de fournir une ventilation claire sans qu’on ait à la demander de nouveau. Comparer les fournisseurs en fonction du coût total plutôt que d’un seul poste de frais vous donne un portrait plus juste de la valeur obtenue.
Les frais d’administration du régime couvrent les coûts quotidiens d’exploitation du régime : la tenue des dossiers, les tests de conformité, les communications aux participants et les rapports. Ils sont parfois payés par l’employeur, parfois par les participants, ou partagés entre les deux. Lorsque vous comparez les fournisseurs, précisez exactement quels services administratifs sont inclus et ce qui entraîne des frais supplémentaires.
Les frais de placement, souvent exprimés sous forme de ratio des frais de gestion, sont facturés par les fonds sous-jacents du régime. Ces frais sont déduits directement des rendements des placements, ce qui signifie que même de faibles écarts s’accumulent de façon importante au fil du temps. Les coûts totaux du régime varient aussi selon la taille du régime, et les petits régimes affichent souvent un coût en pourcentage plus élevé que les grands. Un fournisseur proposant une gamme de fonds indiciels à faible coût peut améliorer de façon significative les résultats à long terme des participants, puisque même de modestes réductions de frais se traduisent par un solde plus élevé à la retraite.
Les frais de services individuels s’appliquent à certaines actions précises des participants, comme contracter un prêt, traiter une distribution ou accéder à certains outils de conseil. Ils sont généralement payés par le participant qui utilise le service.
Lorsque vous demandez la divulgation des frais aux fournisseurs, demandez un sommaire complet de tous les frais, et non seulement les frais d’administration. Les exigences fédérales en matière de divulgation des frais prévoient cette information; un fournisseur réputé devrait donc être en mesure de fournir une ventilation claire sans qu’on ait à la demander de nouveau. Comparer les fournisseurs en fonction du coût total plutôt que d’un seul poste de frais vous donne un portrait plus juste de la valeur obtenue.
Lors de l’évaluation des fournisseurs de régimes de retraite, les meilleurs candidats offrent une combinaison de structures de frais transparentes, d’une gamme de placements vaste et bien sélectionnée, d’un soutien fiable en matière de conformité et d’une technologie conviviale pour les administrateurs de régime et les participants. Le soutien fiduciaire constitue également un facteur de différenciation important. Les fournisseurs qui agissent à titre de fiduciaire nommé partagent la responsabilité juridique des décisions de placement du régime, ce qui réduit l’exposition de votre organisation. Bon nombre de promoteurs de régime ne sont pas pleinement conscients de leur propre statut fiduciaire, ce qui rend les conseils du fournisseur sur ce sujet particulièrement précieux.
Un cadre pour évaluer les fournisseurs côte à côte :
Un cadre pour évaluer les fournisseurs côte à côte :
- Statut fiduciaire. Demandez si le fournisseur agit à titre de fiduciaire 3(21) ou 3(38). Un gestionnaire de placements 3(38) assume l’entière discrétion quant aux décisions de placement, ce qui offre la protection la plus élevée aux promoteurs de régime.
- Options de placement. Recherchez une gamme de fonds diversifiée et bien évaluée qui offre aux participants des choix pertinents selon différents niveaux de risque. Les fournisseurs qui assurent un suivi continu des fonds ajoutent un niveau de surveillance supplémentaire.
- Transparence des frais. Demandez une divulgation complète des frais. Un fournisseur réputé rend ce processus simple. Portez attention aux ententes de partage des revenus qui peuvent masquer le coût réel du régime.
- Technologie et outils pour les participants. La qualité de l’expérience des participants a une incidence sur l’engagement et l’utilisation. Évaluez la plateforme en fonction de la facilité d’adhésion, de la sélection des placements, de la gestion des comptes et de l’accès à des ressources d’éducation financière.
- Soutien en matière de conformité et d’administration. Les fournisseurs solides prennent en charge les tests obligatoires du régime, comme les tests de non-discrimination, les dépôts réglementaires et la mise à jour des documents du régime. Comprenez bien ce qui est inclus dans votre contrat par rapport à ce qui entraîne des frais supplémentaires.
- Intégration à la paie. Une intégration harmonieuse à votre système de paie réduit les erreurs et le fardeau administratif. Demandez comment le fournisseur gère les remises de cotisations et le rapprochement.
- Éducation et soutien aux participants. Les fournisseurs qui offrent des ressources de mieux-être financier, de l’accompagnement à l’adhésion et un soutien individuel améliorent les taux de participation et aident les employés à tirer davantage de valeur du régime.
- Modèle de service et réactivité. Précisez qui sera votre personne-ressource et quels niveaux de service sont garantis. Un gestionnaire de relation attitré qui comprend votre régime mérite d’être pris en compte dans la comparaison.